第一条 为加强票据的管理和财务监督，保证学校依法取得各项办学收入，严格执行国家财经法律法规，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合我校实际制定本办法。

第二条  本办法所称票据，是指除税务发票之外，在收取学费、住宿费、各种代收代支费以及其他经济活动中，向收款单位或个人开具的收款凭证。 

第三条 学校财务处负责对学校票据进行统一管理，负责统一到票据管理部门购买或经批准印制，票据编号必须在院办备案，财务处设专门管理员负责办理票据的购买、发放、保管、缴销等手续。未经批准，校内任何单位和部门均不得自行印制、购买和出售收费票据。

第四条 票据的领用

（一）领用程序

1、经批准领用的票据收据联应盖财务处收款专用章或发票专用章。

2、南北区出纳领用票据，应先填写”领用申请表”，按要求注明领用原因、收费项目、票据种类、数量。

（二）票据领用采用“交旧领新”方式，在领取新票据时需缴销以前领用的票据。旧票据未核销者原则上不能领用新票据。票据领用人与票据管理人应在专门的登记本上签字，以分清责任。

（三）财务处票据管理员必须保管好未使用的空白票据。发现空白票据遗失，应及时向财务负责人汇报并查明原因，办理有关挂失手续。票据使用人须保管好在用的票据，发现遗失和短缺，须及时向本部门负责人和财务处汇报并及时办理挂失手续。

第五条 票据的填列和使用

（一）票据必须严格按照各自用途使用，不得互相混用。

（二）票据应按编号顺序填列，不得拆本使用，填写必须内容真实完整，字迹清楚，印章齐全，全部联次一次复写，内容完全一致。

（三）若填写错误不得涂改、挖补或撕毁，应在全部联次上加盖“作废”戳记，并保留原处。

第六条 票据的复核与记账

（一）已用票据定期由出纳人员加盖“收讫”或“转讫”专用章并附上缴款单，交到主办会计处核对记账。

（二）主办会计记账完成后再交给专门管理员核销保管（存根联）。

第七条 本办法自公布之日起施行。

第八条 本办法由财务处负责解释。

（撰稿：财务处    审核：蒋琴）